Wwft

Identificatieplicht cliënten
Voor onder andere belastingadviseurs geldt de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Op grond van deze wet dienen belastingadviseurs, voordat zij met een cliënt een zakelijke relatie aangaan, deze cliënt te identificeren (behoudens uitzondering).

In Nederland gevestigde rechtspersonen kunnen worden geïdentificeerd met behulp van een uittreksel uit het handelsregister of een akte van een notaris.

Buitenlandse rechtspersonen kunnen worden geïdentificeerd met behulp van een uittreksel uit het handelsregister van het desbetreffende buitenland en aan de hand van andere in het internationale verkeer gebruikelijke documenten, die in het desbetreffende buitenland als geldig identificatiemiddel gelden. Tevens dient van de persoon die de rechtspersoon vertegenwoordigt de naam en de geboortedatum te worden opgevraagd.
Als hoofdregel dient van in Nederland gevestigde en buitenlandse rechtspersonen voorts de uiteindelijk belanghebbende (ultimate beneficial owner) te worden geïdentificeerd (indien aanwezig). Dit is de natuurlijke persoon die, direct of indirect, meer dan 25% bezit van of anderszins zeggenschap heeft over de cliënt.

Natuurlijke personen kunnen worden geïdentificeerd op basis van een geldig paspoort of ander wettelijk identificatiemiddel.

Voor nieuwe cliënten kunnen wij onze dienstverlening aanvangen nadat de voorgeschreven identificatie heeft plaatsgevonden.

Text in English

Wwft

Client identification requirements
In support of the fight against money laundering and the financing of terrorism, the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing Act applies to the provision of services by tax advisers (and others). On the basis of this act, tax advisers are obliged to identify the client prior to establishing a business relationship (exceptions sometimes apply).Identification of local legal entities can be established on the basis of an excerpt from the trade register or a deed executed by a civil law notary.

Identification of foreign legal entities can be established on the basis of an excerpt from the trade register of the country of origin and on the basis of other documents generally accepted in international business and acknowledged as a valid means of identification in the entity’s country of origin. Further it is required to ask for the name and date of birth of the person representing the client.

If applicable, both for local and foreign legal entities the ultimate beneficial owner has to be identified. This is the natural person who, directly or indirectly, owns more than 25% of the entit(y)(ies) or otherwise has control over the client.

Identification of natural persons can be established on the basis of a valid passport or other lawful means of identification.

We can only provide services for new clients after said client identification requirements are fully met.

English



Intro Home Werkwijze Organisatie Expertise Team Vacatures Wwft Contact		Wwft Identificatieplicht cliënten Voor onder andere belastingadviseurs geldt de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Op grond van deze wet dienen belastingadviseurs, voordat zij met een cliënt een zakelijke relatie aangaan, deze cliënt te identificeren (behoudens uitzondering). In Nederland gevestigde rechtspersonen kunnen worden geïdentificeerd met behulp van een uittreksel uit het handelsregister of een akte van een notaris. Buitenlandse rechtspersonen kunnen worden geïdentificeerd met behulp van een uittreksel uit het handelsregister van het desbetreffende buitenland en aan de hand van andere in het internationale verkeer gebruikelijke documenten, die in het desbetreffende buitenland als geldig identificatiemiddel gelden. Tevens dient van de persoon die de rechtspersoon vertegenwoordigt de naam en de geboortedatum te worden opgevraagd. Als hoofdregel dient van in Nederland gevestigde en buitenlandse rechtspersonen voorts de uiteindelijk belanghebbende (ultimate beneficial owner) te worden geïdentificeerd (indien aanwezig). Dit is de natuurlijke persoon die, direct of indirect, meer dan 25% bezit van of anderszins zeggenschap heeft over de cliënt. Natuurlijke personen kunnen worden geïdentificeerd op basis van een geldig paspoort of ander wettelijk identificatiemiddel. Voor nieuwe cliënten kunnen wij onze dienstverlening aanvangen nadat de voorgeschreven identificatie heeft plaatsgevonden. Text in English Wwft Client identification requirements In support of the fight against money laundering and the financing of terrorism, the Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing Act applies to the provision of services by tax advisers (and others). On the basis of this act, tax advisers are obliged to identify the client prior to establishing a business relationship (exceptions sometimes apply).Identification of local legal entities can be established on the basis of an excerpt from the trade register or a deed executed by a civil law notary. Identification of foreign legal entities can be established on the basis of an excerpt from the trade register of the country of origin and on the basis of other documents generally accepted in international business and acknowledged as a valid means of identification in the entity’s country of origin. Further it is required to ask for the name and date of birth of the person representing the client. If applicable, both for local and foreign legal entities the ultimate beneficial owner has to be identified. This is the natural person who, directly or indirectly, owns more than 25% of the entit(y)(ies) or otherwise has control over the client. Identification of natural persons can be established on the basis of a valid passport or other lawful means of identification. We can only provide services for new clients after said client identification requirements are fully met.


English		© 2012 Benning & Partners \| Disclaimer \| Algemene voorwaarden